美尚生態(tài)6月19日晚間發(fā)布公告，公司于6月18日與王京燕、辜再元簽署關(guān)于收購江蘇綠之源生態(tài)建設(shè)有限公司100%股權(quán)收購的《股權(quán)收購協(xié)議》，公司擬以人民幣 7,600 萬元收購?fù)蹙┭喑钟芯G之源 95%的股權(quán)，擬以人民幣 400 萬元收購辜再元持有綠之源 5%的股權(quán)。收購?fù)瓿珊螅G之源將成為美尚生態(tài)全資子公司，本次收購資金來源于上市公司自有現(xiàn)金，不構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易。

公告顯示，江蘇綠之源生態(tài)建設(shè)有限公司是一家專業(yè)從事高陡邊坡生態(tài)復(fù)綠、礦山植被恢復(fù)、鹽堿地治理、有色金屬廢棄地整治等特殊困難立地條件生態(tài)景觀建設(shè)的綜合型企業(yè)。注冊資本為2000 萬元人民幣。綠之源在積極實(shí)踐的基礎(chǔ)上，聯(lián)合多所高校的行業(yè)科研院所，重點(diǎn)針對(duì)裸露邊坡工程綠化技術(shù)焦點(diǎn)、難點(diǎn) 問題，開展了科學(xué)研究與技術(shù)攻關(guān)，總結(jié)出針對(duì)裸露邊坡工程綠化成套的 PMS 植生基材噴射技 術(shù)體系，開發(fā)了系列專利技術(shù)和產(chǎn)品，并已經(jīng)擁有國家發(fā)明專利1項(xiàng)，實(shí)用新型專利 3 項(xiàng)。期間還承擔(dān)國家科技部、北京市科委等部門組織的多項(xiàng)相關(guān)科研項(xiàng)目。此外，綠之源子公司北京北林綠源生態(tài)技術(shù)研究院申請(qǐng)了13項(xiàng)國家發(fā)明專利，主要涉及黃土邊坡淺層加固和生態(tài)防護(hù)、低濕鹽堿地改良利用及園林綠化、有色金屬礦山廢棄場地土壤改良及生態(tài)修復(fù)、酸性金屬礦山污染源隔離控制和植被恢復(fù)等領(lǐng)域。

財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)方面，截至2015年12月31日，綠之源總資產(chǎn)3303.19萬元，所有者權(quán)益合計(jì)2265.35萬元。2015年度實(shí)現(xiàn)營收和凈利潤分別為1985.19萬元和43.16萬元。從擬收購價(jià)格來看，綠之源溢價(jià)率達(dá)到253%。美尚生態(tài)表示，兼顧考慮標(biāo)的公司與美尚生態(tài)的生態(tài)景觀建設(shè)工程業(yè)務(wù)之間的協(xié)同效應(yīng)，及其未來可期的盈利能力作為依據(jù)，經(jīng)雙方友好協(xié)商，公司擬以 7,600 萬元人民幣收購?fù)蹙┭喑钟械木G之源 95%的股權(quán)，擬以 400 萬元收購辜再元持有的綠之源 5%的股權(quán)。

業(yè)績承諾方面，轉(zhuǎn)讓方保證并承諾：標(biāo)的公司的 2016 年度、2017 年度、2018 年度實(shí)現(xiàn)的凈利潤將分別不 低于 600 萬元、1,200 萬元、2,200 萬元，且業(yè)績承諾期內(nèi)累計(jì)實(shí)現(xiàn)的凈利潤累計(jì)不低于 4,000 萬元。

美尚生態(tài)表示，本次交易前，美尚生態(tài)主營業(yè)務(wù)為生態(tài)景觀建設(shè)，包括生態(tài)修復(fù)與重構(gòu)和園林景觀兩大類別。綠之源在裸露邊坡治理、黃土邊坡淺層加固和生態(tài)防護(hù)、低濕鹽堿地改良利用等土壤修復(fù)領(lǐng)域業(yè)務(wù)領(lǐng)域具有一定技術(shù)優(yōu)勢及施工經(jīng)驗(yàn)。本次交易完成后，美尚生態(tài)將進(jìn)一步優(yōu)化在生態(tài)修復(fù)與重構(gòu)產(chǎn)業(yè)鏈的業(yè)務(wù)布局，與綠之源在業(yè)務(wù)拓展上形成協(xié)同效應(yīng)，同時(shí)在技術(shù)研發(fā)上形成優(yōu)勢互補(bǔ)。本次收購有利于進(jìn)一步鞏固和加強(qiáng)公司主營業(yè)務(wù)的競爭優(yōu)勢，提高公司整體盈利水平。

券商研究報(bào)告指出，美尚生態(tài)是生態(tài)景觀建設(shè)第一梯隊(duì)企業(yè)，核心經(jīng)營資質(zhì)等級(jí)高，承接大型、綜合性工程能力強(qiáng)，主要業(yè)務(wù)包括生態(tài)修復(fù)與重構(gòu)和園林景觀兩大類別。公司目前通過外延式并購?fù)卣箻I(yè)務(wù)范圍動(dòng)作頻頻，此前收購的金點(diǎn)園林后使公司得以布局西南、華北市場的風(fēng)景山水園林業(yè)務(wù)，此次全資收購綠之源，將有助于公司加強(qiáng)在土壤修復(fù)領(lǐng)域的業(yè)務(wù)，同時(shí)，根據(jù)業(yè)績承諾，公司還有望獲得一定的財(cái)務(wù)投資回報(bào)。